Բանկերի նկատմամբ բնակչության բարձր վստահությունը համապատասխանում է վարկային ռեսուրսների ավելի մեծ ստացմանը, ինչը տնտեսական աճի համար ավելի մեծ առաջարկ է ապահովում։ Եվ վերջապես, բանկային համակարգի կայունությունից հիասթափությունը կհանգեցնի բանկային հատվածի իրացվելիության փոփոխության, ինչը կհանգեցնի ճգնաժամերի երկրի տնտեսությունում։
Բանկային բիզնեսը մեզ առջև կանգնած է գնահատման և ֆինանսական ռիսկերի առջև։ Քսաներորդ դարի տնտեսական ճգնաժամերի վկայությունները ցույց են տալիս, որ բանկերի անհիմն առևտրային ռիսկը և դրանց սնանկացումը առաջացնում են Լանզուգյան ռեակցիա, որը տարածվում է բանկային ավանդատուների վրա և առաջացնում անօրինական ազգայնացում։ Հանգեցնում է համաշխարհային տնտեսական ճգնաժամի։ Հետևաբար, նման բացասական հետևանքները նվազագույնի հասցնելու համար անհրաժեշտ է երաշխավորել բանկային ոլորտում ֆինանսական անվտանգությունը։ Ուկրաինայում Անձնական ավանդների երաշխավորման հիմնադրամը գործում է 1998 թվականից։
Այսօր այն գործում է Ուկրաինայի 2012 թվականի փետրվարի 23-ի N 4452-VI «Ֆիզիկական անձանց ավանդների երաշխավորման համակարգի մասին» օրենքով (փոփոխություններով և լրացումներով) սահմանված հիմքերով, իսկ երաշխավորված վճարման չափը 200 հազար գրիվնա է։
Հիմնադրամը ֆինանսավորվում է բանկերից միջոցների վերադարձման համար, որոնց մասնաբաժինը պարտադիր է, և պատկանում է պետությանը: Բանկը Հիմնադրամի մասնակցի կարգավիճակ է ձեռք բերում իր բանկային լիցենզիան հետ վերցնելու և Հիմնադրամին վճարներ վճարելու պարտավորության օրվանից: Մեղավորը «Սուվերեն Օշադնի Բանկն» է, ավանդատուներին վերադարձի մնացած մասը երաշխավորվում է միջոցների ամբողջ ավանդի չափով սուվերեն բյուջե բաշխելու հրամանով:
2008 թվականի տնտեսական ճգնաժամից հետո ավելի ու ավելի շատ ուկրաինացիներ, ովքեր իրենց գումարը խնայում էին բանկային ավանդներում, արագորեն դարձան Հիմնադրամի «ծառայողները»։ 2009-2010 թվականներին Հիմնադրամի կողմից կատարված վճարումների ամենամեծ ծավալը կազմել է ավելի քան 3,3 միլիարդ գրիվնա, այդ թվում՝ 2010 թվականին՝ 2,3 միլիարդ գրիվնա։ Սակայն բանկերի սնանկացումը չհանգեցրեց խուճապի և ավանդներից միջոցների զանգվածային արտահոսքի։ Բնակչության վստահությունը բանկային համակարգի նկատմամբ փրկվեց։
Հիմնադրամի մասնակիցներին ֆիզիկական անձանց կողմից 2007-2013 թվականների համար կատարված ներդրումների վերաբերյալ տվյալներ
Սակայն այսօրվա ֆինանսական իրողությունները բոլորովին այլ ճնշում են գործադրում Հիմնադրամի վրա, նույնիսկ այն ժամանակ, երբ ավանդատուները սկսեցին խուճապահար դուրս բերել իրենց գումարները բանկերից: Այսօրվանից մինչև 2014 թվականի սկիզբը անձնական ավանդների ընդհանուր ծավալը հասել է 47,9 միլիարդ գրիվնայի և 8,2 միլիարդ դոլարի, իսկ Հիմնադրամի կողմից երաշխավորված անձնական ավանդների չափը նվազել է 31 միլիարդ գրիվնայով: Հիմնադրամի մասնակիցների թիվը, որը պահանջվում է բանկային լիցենզիա ստանալու համար, 01.01.2014-ից մինչև 01.12.2014 թվականը փոխվել է 12-ով՝ 178-ից դառնալով 165:
Հարգանքի տուրք՝ նվիրված ֆիզիկական անձանց կողմից 2014 թվականին Հիմնադրամի մասնակիցներին կատարված ներդրումներին
Մենք տեղեկատվություն ենք տրամադրում, մի կողմից, Հիմնադրամի նկատմամբ ֆինանսական պարտավորությունների փոփոխության, մյուս կողմից՝ սնանկացած բանկերի ավանդատուների առջև Հիմնադրամի առջև ծառացած բազմաթիվ ֆինանսական մարտահրավերների մասին: Հիմնադրամի պարտավորությունը՝ փոխհատուցելու Brokbusinessbank-ի, Forum Bank-ի և Mercury Bank-ի ավանդատուներին, կկազմի ավելի քան 7 միլիարդ գրիվնա, և միևնույն ժամանակ Հիմնադրամի բոլոր ակտիվները կբաշխվեն 2014 թվականի հունիսի 1-ի դրությամբ:
2014 թվականի առաջին եռամսյակում Հիմնադրամը 17 բանկերի ավանդատուներին վճարել է 3,204.9 միլիոն գրիվնա՝ որպես երաշխավորված վճարումներ (առաջին եռամսյակում՝ 4,5 միլիոն գրիվնա, իսկ մյուս եռամսյակում՝ 3,204.9 միլիոն գրիվնա): Պարզաբանելու համար կցանկանայի նշել, որ ամբողջ 2013 թվականի ընթացքում Հիմնադրամը հատկացրել է 1,158.9 միլիոն գրիվնա: Բացի այդ, Հիմնադրամի ֆինանսական մարտահրավերները կարող են հաղթահարվել ձյան ձնահոսքի, երկրի բանկային հատվածում դոմինոյի էֆեկտի պատճառով ստեղծված իրավիճակի, ինչպես նաև Հիմնադրամի ֆինանսական մարտահրավերների միջոցով: Կարևոր է փոխել ձեր ակտիվների չափը: Փաստորեն, Հիմնադրամը սնանկացած է, և դրա վճարունակությունը խթանվում է Ուկրաինայի համար այս առումով ամենակարևոր ձևով՝ Դրուկարսկի վերստատի աշխատանքի միջոցով:
Ավելի վատ և արդեն իսկ կրիտիկական իրավիճակ է ստեղծվել շուկայից այնպիսի բանկային հաստատությունների մուտքի պատճառով, ինչպիսիք են՝ PJSC CB UFS-ը, PJSC CB Aktiv-Bank-ը, PJSC Aktabank-ը, AT CB Expobank-ը, Bank Demark-ը, JSB Porto-Franco-ն, PJSC "Prime-Bank"-ը, PJSC "CB Aksioma"-ն, PJSC "Intercreditbank"-ը, PJSC "Melior Bank"-ը, որոնց կողմից երաշխավորված միջոցների ընդհանուր գումարը կկազմի ավելի քան 4 միլիարդ գրիվնա։
2014 թվականի նոյեմբերի 21-ի և 27-ի տերևաշնանային կրակին յուղ ավելացավ Ազգային ազգային բանկի ճակատագրի համար՝ ֆիզիկական անձանց ավանդային պորտֆելներով (ավելի քան 11 միլիարդ գրիվնա) երկու խոշորագույն բանկերի՝ VAB-ի («VIEBYBank» ԲԲԸ) և CityCommerceBank-ի («Miskiy» ԲԲԸ) «Commercial Bank»), ինչպես նաև Legbank-ի, BG Bank-ի և Համաուկրաինական Ռոզվիտկա բանկի կողմից պարտքերի չվճարման պատճառով, որոնք կազմել են ավելի քան 2 միլիարդ գրիվնա։
Այսպիսով, Հիմնադրամի պարտավորությունը՝ ավանդատուներին վճարումներ կատարելու երաշխավորված դուրսբերման գումարի շրջանակներում, կարող է պոտենցիալ աճել առնվազն ևս 17 միլիարդ գրիվնայով, ինչը հրապարակայնորեն հայտարարվում է 30 միլիարդ գրիվնայի չափով։
Հիմնադրամի հանգուցյալ տնօրեն Ա. Օլենչիկի միջնորդի հայտարարությունը Ուկրաինայի Ազգային բանկի կողմից Հիմնադրամին 10 միլիարդ գրիվնա նվիրաբերելու մասին՝ ավանդատուներին վճարումներ կատարելու համար, ովքեր հաջորդ անգամ պարտք ունեն ավանդատուների նկատմամբ: Կոշտիվ: Վինը կանխատեսում է. «Մինչև տարեվերջ ևս 10 բանկ կարող է սնանկանալ: 2015 թվականը ոչ պակաս զվարճալի կլինի»:
Բացի այդ, բոլորը հաստատում են, որ կառավարությունը և Ազգային վիճակագրական բանկը չեն զրկի սնանկացած հիմնադրամին իր խնդիրներից և կշարունակեն այն կապիտալացնել միլիարդավոր գրիվնաներով՝ հիմնադրամի հիմնական գործառույթի վերականգնման՝ չվճարող բանկերի ավանդատուներին երաշխավորված գումարի վճարման համար։ Ես ուզում եմ, որ հիմնադրամի կողմից վճարվող գրիվնան հանգեցնի երկրում կոպեկային պաշարների անխուսափելի աճի և ազգային արժույթի արագ արժեզրկման՝ գիտակցելով, որ այսօրվա իրականության մեջ նման պայմաններից խուսափելու են։ Ֆիզիկական ներդրումների երաշխավորումը հոգեկան և սոցիալական հանգստության ֆորպոստ է։ Այլևս հնարավոր չէ զգալ հիմնադրամի «պայթյունից» առաջացող սոցիալական թրթռումների ժառանգությունը։
Հիմնադրամի ֆինանսական վիճակը կրիտիկական է։ Հասկանալի է, որ մի շարք օբյեկտիվ պաշտոնյաներ (Ղրիմի Ինքնավար Հանրապետության անեքսիան, Սխոդի ռազմական հակամարտությունը) կարող են բացասաբար անդրադառնալ տարածաշրջանի ֆինանսական զարգացման վրա։ Բացի այդ, անհրաժեշտ է ասել, որ իր գոյության ամբողջ մեկ ժամվա ընթացքում Հիմնադրամը պարբերաբար մասնակից բանկերից ստացել է «կենդանի» միջոցներ, որոնք կուտակվել են միլիարդավոր գրիվնաներով։
Այս բոլոր միլիարդավոր գրիվնաները Հիմնադրամը ներդրել է ինքնիշխան արժեթղթերում՝ ներքին ինքնիշխան դիրքերի պարտատոմսերում։ Այլ կերպ ասած, պետությունը կարճ ժամանակում վերցրել է Կոստյա Հիմնադրամի կողմից կուտակված ամեն ինչ (ընդհանուրի 98,9%-ը՝ 01.01.2014 թվականի դրությամբ), որի համար վճարում է հարյուր հազար։ Ակնհայտ է, որ ներդրումային գործունեությունը Հիմնադրամի ակտիվների կապիտալիզացիայի ակտիվ գործիք է. սակայն, գնահատելով նման գործունեության արդյունքները այս պահին, արդյունքները կարող են լինել արտաքին։ Ավելին, արժեքավոր արժեթղթերի իրացվելիությունը, որը երաշխավորված է դեֆոլտի վտանգի տակ գտնվող տերության կողմից, մոտենում է զրոյի։ Այսպիսով, եթե երկիրը չգնի իր արժեքավոր արժեթղթերը, այսօրվա իրողություններում դա անխուսափելիորեն կհանգեցնի երկրի լրացուցիչ կոպեկային զանգվածի։
Այսպիսով, Հիմնադրամի կողմից ներկայումս կատարվող բոլոր վճարումները «քամուց ստացված ծախսեր» են, քանի որ Ազգային բանկը, որի հասարակությունը «տատանվում» է բյուջեի դռները փակելու անհրաժեշտության պատճառով։
Ակնհայտ է, որ միջազգային ֆինանսական շուկայում Հիմնադրամի կողմից իր ակտիվների ներդրումը պետական երաշխիքներով ապահովված իրացվելի արժույթով արժեթղթերում ժամանակ առ ժամանակ քիչ արժեք կունենա Հիմնադրամի ֆինանսական վիճակը։ Ըստ երևույթին, գնաճի ռիսկի զգալի փոփոխություններ կլինեն։
Ներդրումային գործիքները մեծացնելու և գնաճի ռիսկերը դիվերսիֆիկացնելու համար անհրաժեշտ է փոփոխություններ կատարել Ուկրաինայի օրենսդրության մեջ և իրավունք տալ Հիմնադրամին զբաղվել ներդրումային գործունեությամբ միջազգային ֆինանսական շուկայում: Այս դեպքում կարևոր է նվազագույնի հասցնել բանկային ակտիվների անօրինական դուրսբերման հետ կապված կոռուպցիայի դրսևորումները, որի համար Ազգային վիճակագրական բանկը պետք է հստակորեն բարելավի բանկային տեսանելիության գործառույթը և ուժեղացնի ներգրավված այլ անձանց անօրինական գործունեության համար պատասխանատվությունը:
Անդրեյ Անդրուշչենկո
Աուդիտի և աուդիտի ոլորտում Ֆախիվետներ, GO "Հանրային աուդիտ"
Բաժանորդագրվեք մեր ալիքներին՝ Telegram, facebook, Twitter, VC — Բաժնից միայն նոր դեմքեր Գաղտնագիր!