Ագրոհոլդինգ «Մրիա»
«Մրիա»-ն՝ Ուկրաինայի խոշորագույն գյուղատնտեսական հոլդինգերից մեկը, որը վերջերս հայտարարեց տեխնիկական դեֆոլտի մասին, կասկածվում է հարկերի վճարումներից խուսափելու մեջ։
Լրացուցիչ տեղեկություններ փնտրելով՝ Եվրախորհրդարանը գովեստի խոսքեր ասաց Ժիտոմիրի մարզի Ռոմանովսկի շրջանային դատարանի մասին, ինչպես ասում են այս մասին։
Այս փաստաթղթերը ազատորեն հասանելի են Նավերի որոշումների միասնական պետական գրանցամատյանում։
Գովաբանեք դատարանին 2014 թվականի հունիսի 18-ի որոշմամբ։
Առաջին դրվագ։ «Ռիտոլիս»
Իր գովասանքներով շրջանային դատարանը բավարարեց քննիչների ջանքերը՝ տեղեկատվություն ստանալու «Մրիա» գյուղատնտեսական հոլդինգի կառուցվածքի մաս կազմող ցածր մակարդակի ձեռնարկությունների հարկային և կանոնադրական փաստաթղթերից։ Իրավապահ մարմինները լրացուցիչ փաստաթղթեր են պահանջել՝ որպես քրեական հետաքննության դադարեցման մաս։
Ծանոթացեք հետևյալ ընկերությունների հետ՝ «Ռոմանիվ-ագրո», «Ռոմանիվ-ագրոկոմ», «Սատուրն ագրո» և «ՅՈՒՊՏ»։ Ամբողջ գարշահոտությունը պատկանում է գյուղատնտեսական հոլդինգին։ Նրանց հիմնադիրներն են «Մրիա Ագրո» ընկերությունների խումբը և «Մրիա Ագրոհոլդինգ» ընկերությունների խումբը, որոնք գլխավորում են հոլդինգի ընկերությունների մեծ մասը։
Ընթացիկ հետաքննության ընթացքում պարզ է դառնում, որ 2013 թվականին «Մրիա Ագրոհոլդինգը», բացի իրավապահ մարմիններում ներգրավված գործընկերություններից, ունեցել է ավելի քան 1 միլիոն գրիվնայի չափով ֆիկտիվ ընդհանուր վնասներ։
Հետաքննության ընթացքում քննիչները նաև պարզել են, որ «Մրիա Ագրո» և «Մրիա Ագրոհոլդինգ» ընկերությունների խումբը «Ռիտոլիս» ՍՊԸ-ի հիմնադիրներն են։
Ըստ երևույթին, ձեռնարկության եկամուտների նվազագույնի հասցնելը համախառն ծախսերի անհատական պաշտպանության միջոցով սուբսիդիաներից խուսափելու ամենատարածված «սխեմաներից» մեկն է։ Դրա իրականացման համար անհրաժեշտ են ֆիկտիվ ձեռնարկություններ, օրինակ՝ «կեղծ» աշխատակիցներ։
Նման ընկերություններին «բուֆեր» անվանելով՝ գումարը կարելի է հանել փոխակերպման կենտրոններից և վերածել խոհարարության։ «Ռիթոլիսը», կարծես, վերջ է դրել այս դերին։
TOV-ը հիմնադրվել է 2013 թվականին: Կանոնադրական հիմնադրամը՝ 1 հազար գրիվնա: Միևնույն ժամանակ, դատարանի որոշումների համաձայն, ձեռնարկությունը 2013 թվականին հայտարարագրել է 71 միլիոն գրիվնա համախառն եկամուտ: Ի՞նչ պետք է անեմ:
«Տեղեկատվական ռեսուրսների կենտրոնի» տվյալների համաձայն՝ «Ռիտոլիս» ՍՊԸ-ի գործունեության հիմնական տեսակը հացահատիկի վերամշակումն ու արտադրությունն է: Պրոֆիլային տվյալների բազաներում ոչ մի տեղ չկա, իսկ Ժիտոմիրի գյուղատնտեսական կայքը ապշած է մեղադրանքից: 2014 թվականի հունիսի 16-ից TOV-ն գործունեություն է ծավալում:
Միասնական պետական գրանցամատյանի տվյալներով՝ ձեռնարկության ղեկավարը Անդրեյ Կովալչուկն է։ Այս անձի մասին նույնպես ոչինչ հայտնի չէ։ Հետաքննիչները իրենց խնդիրների մեջ գտնվող այս անձին անվանում են «հորինված անձ», քանի որ TOV-ում գրանցված «անհայտ անձինք» են։
«Այս տեսակն ունի որոշակի ֆիզիկական բնութագրեր։ Սա «Մրիա Ագրո» և «Մրիա Ագրոհոլդինգ» չէ, սակայն այս անձինք կարող են ներգրավված լինել ընկերությունների գիտելիքների մեջ, օրինակ՝ իրենց շահերից բխող գործունեության մեջ կամ որպես այդ գործընկերությունների լրտես գործակալներ», - նույնիսկ իրավապահ մարմինների ներկայացուցիչը, ինչպիսին է Եվրախորհրդարանը, գովեստի խոսքեր ասաց, որ պետք է վերծանել տեղեկատվությունը։
Կներեք, Ռոմանովսկի դատարանի գովեստի խոսքերի ներքո պարզ չէ, թե ինչպես է «Մրիան» կապված «Ռիտոլիս» ՍՊԸ-ի հետ, և ինչ հիմքերով է դատարանը թույլատրել քննիչներին ծանոթանալ գյուղատնտեսական հոլդինգի փաստաթղթերին: Մրիայի մամուլի ծառայությունը նույնպես չի բացատրել դա: Գետի աշխատողները սնունդ չեն տրամադրել հոլդինգային ընկերությանը:
Դրվագը տարբեր է։ «Փոխակերպիր»
Ինչպես արդեն նշվել է, «Ռիտոլիս» ՍՊԸ-ի մասին քիչ տեղեկություններ կան: «Միջադիրի» մասին ամենաշատ տեղեկությունները կարելի է գտնել միայն նավերի գործերում: Այստեղ, հարգանքով, ես գովաբանեցի դատարանին 2014 թվականի հունիսի 9-ին՝ երկու բանկերի և իրավաբանական ձեռնարկությունների ստուգման համար կատարված ևս մեկ քննչական աշխատանքի բավարարվածության վերաբերյալ:
Այստեղ «Մրիա» ձեռնարկությունները այլևս ճանաչելի չեն։ Փաստաթղթում նշվում է, որ 2013-2014 թվականների ընթացքում «Ռիտոլիս» ՍՊԸ-ի ակտիվներից վերաապահովագրվել է մոտ 130 միլիոն գրիվնա՝ վեց կասկածելի ընկերությունների համար։
Ավելին, «միջադիրը» 2013 թվականի վերջին վերցրել է 71 միլիոն գրիվնա որպես վարկ և նույն օրը ուղարկել է այն նշված ընկերություններին: 2014 թվականի ընթացքում նույն գումարը գերապահովագրություն է եղել միայն այդ ընկերություններից մեկի՝ «Տորգոպտդեվելոփմենթ» ՍՊԸ-ի համար:
«Բիզնեսները իրականում գտնվում են նույն հասցեում, և նրանց բանկային հաշիվները բաց են «ԿԲ Խրեշչատիկ» ԲԲԸ-ում և «Դիվայ Բանկ» ԲԲԸ-ում»։ Հոտը բացահայտում է հորինվածքի նշաններ։ «Ակնհայտ է, որ նրանց միջոցով գումարը հանվում է պահեստային տարաներից և վերածվում սննդի», - ասվում է գովասանքի մեջ։
Այս ձեռնարկությունն ունի փոքր կանոնադրական ֆոնդ՝ մոտ 1 հազար գրիվնա։ Ավելի մեծ գինը հասանելի է «TRK-7» ՍՊԸ-ից՝ 61 հազար գրիվնա։
Այսպիսով, հրապարակային տվյալների հիման վրա, մեկ հասցեի հետ կապված են ընդամենը երեք ընկերություններ։ Դրանցից մոտ հինգը գրանցված են Լուգանսկի մարզում։ Բոլոր գարշահոտությունները, ինչպես օրինակ՝ «Ռիտոլիսը», վերջերս են գրանցվել և ներկայումս գործում են։ Դրանց գործունեությունը արդեն լուծարվել է։
Աջ կողմում բանկերն են, որոնց միջոցով իրականացվել են խորհրդավոր գործողությունները: Առաջինը ուկրաինացի գործարարներ Վասիլ Խմելնիցկու և Իգոր Դվորեցկու՝ Զապորոժստալի երկաթի և պողպատի գործարանի խոշոր ղեկավարի «Խրեշչատիկ»-ն է:
Մյուսը՝ «Դիվա Բանկը», պատկանում է Գուտիվների ընտանիքին, որի անդամները «Մրիա» գյուղատնտեսական հոլդինգի ղեկավարներն են։ Իվանը, Կլավդիան, Անդրեյը և Նիկոլա Գուտին բանկ են բացել 2011 թվականին։ Պարզապես մոռացեք, որ Վոլոդյան մնացած բանկն է, նման «լղոզված» գործողությունները չեն կարող չխանգարել ֆինանսական հաստատությունների անվտանգության ծառայություններին։
Այս տեղեկատվության հիման վրա երկու բանկերն էլ կրճատված լիցենզիաների թեկնածուներ են։ Կամ, եկեք առերեսվենք դրա հետ, Ներքին գործերի նախարարությունն ու Ազգային բանկը կազդվեն նրանց գործունեությունից։
Վերջին մի քանի ամիսների ընթացքում Ազգային վիճակագրական ծառայության և Պետական հարկաբյուջետային ծառայության ղեկավարները բազմիցս խոսել են «կոնվերսիայի» կենտրոն-բանկերի դեմ պայքարի մասին։ Մինչդեռ, «պորուշնիկի» կոչվող օբիցյանկիները զրկվել են օբիցյանկիներից։
Այսպես, տարեվերջին Ազգային վիճակագրական բանկի (NBU) ներկայիս ղեկավար Ստեպան Կուբիվը հայտարարեց, որ վերստուգման ընթացքում կարգավորողը նույնականացրել է 12 բանկ, որոնք խաղացել են փոխակերպման կենտրոնների դեր, և այդ բանկերի միջոցով «դուրս է բերել» 142 միլիարդ գրիվնա։
Այս տարի գլխավոր դատախազությունը հայտարարություն արեց մշտապես չարագործ կազմակերպության հիերարխիկ կառուցվածքի խախտման մասին: Գլխավոր դատախազի նույն միջնորդը՝ Նիկոլայ Գոլոմշան, պարծենում էր, որ Անվտանգության դաշնային ծառայությունը, Ներքին գործերի նախարարությունը և Ազգային վիճակագրական ծառայությունը (NBU) բացահայտել են 14 նման ֆինանսական հաստատություն:
Ներկայիս Ազգային բանկը հաստատել է, որ պայքարում է «ծրարների» դեմ և հայտնել է, որ հայտնաբերվել են նման երեք կենտրոններ: Պատժվե՞լ են կազմակերպիչները: Սննդի հարցը ավելի շատ հռետորական է:
Փոխարինել Visnovka
Գուշակներից հավաքվել են տեղեկություններ, որոնք հանվել են նախաքննության ընթացքում։ Կարող է ապացուցողական նշանակություն ունենալ, բայց ոչ այս փուլում։ Որոշման եզրակացությունը միևնույն է, դատարանն է այն կայացնում, որքանով իրավունքը։ Նրանք, ովքեր բողոքում և մեղադրում են այստեղ ներկայացված «Մրիա Ագրոհոլդինգ» և «Մրիա Ագրո» ընկերություններին։
Գովասանքը պարունակում էր տեղեկություններ, որոնք անուղղակիորեն մատնանշում էին հոլդինգի մեղքը։ Սակայն «Ռիտոլիսի» և «Մրիայի» միջև կապի հստակ հաստատում չկա։
Ըստ երևույթին, հոլդինգը լուրջ ֆինանսական դժվարություններ է ապրում։ 2014 թվականի սեպտեմբերին «Մրիան» հայտարարեց տեխնիկական դեֆոլտի մասին։ Ընկերության պարտքը սահմանվեց 1,3 միլիարդ դոլար, և Վլասնիկները կոչ արեցին վարկատուներին դուրս գրել 900 միլիոն դոլար։
Նավերի վերաբերյալ որոշումների միասնական գրանցամատյանի համաձայն՝ դատարաններում հայցեր են ներկայացվել «Credit Agricole», «Joint-Stock Commercial Industrial and Investment Bank», «Credit Europe Bank», Diamantabank և FUIB բանկերի դեմ։
Բացի այդ, «OTP-Leasing», «Raiffeisen Leasing Aval» և «Ukrainian Leasing Fund» լիզինգային ընկերությունները փորձում են գնահատել Մրիայի սարքավորումները։
«Մրիայի» վարկատուների և փոքրամասնության բաժնետերերի նոր միջազգային կոմիտեն վերադարձել է Ուկրաինայի իշխանություններ՝ ընկերության և նրա ընտանիքի գործունեությունը հետաքննելու համար։ Գուտիվը, որը վերահսկում է գյուղատնտեսական հոլդինգը, նվիրատվությունները ուղղել են նախագահին, վարչապետին, Ազգային ազգային բանկին, Անվտանգության ծառայությանը, գլխավոր դատախազությանը և Ներքին գործերի նախարարությանը։
Հաճախ վարկատուներն ու ընկերությունների սեփականատերերը փորձում են պարզել, թե ինչպես դուրս գալ ճգնաժամային իրավիճակից։
Ռոստիսլավ Կրավեց, «Կրավեց և գործընկերներ» իրավաբանական ընկերության ավագ գործընկեր
— Խոշոր ձեռնարկությունները դեռևս շահույթ են ստանում նմանատիպ սխեմաներից՝ հարկերը նվազագույնի հասցնելու համար։ Արտասահմանյան ընկերությունները կարող են մեղավոր լինել։ Նրա մեջ ոչ մի հրաշալի բան չկա։ Զարմանալի է, որ այս գովասանքը վատնվեց ազատ մուտքի վրա։ Սա սխալ է։
Վարտոն հատուկ ուշադրություն է դարձնում փաստաթղթի համար անհրաժեշտ ձևակերպմանը: Լավ գաղափար է կապ ստեղծել գյուղատնտեսական տնտեսության և «հորինված» ընկերության միջև:
Մի մասում նշվում է, որ հոլդինգը ֆիկտիվ ձեռնարկության հիմնադիրն է, մյուս մասում՝ անհատ։ Նման կապն ավելի հավանական է, որ վկայի կեղծիքի մասին։
Անհասկանալի է, թե ինչու է Ռոմանովսկի շրջանային դատարանը զբաղվում այս հարցերով, եթե նրանք մերժելու են Եկամուտների նախարարության Պետական դեպարտամենտի Նովոգրադ-Վոլինսկի բաժնի փաստաթղթերին մուտք գործելը: Ում դատավորին և այս քննիչներին պետք է միավորել՝ իսկության հասնելու համար: Սա ավելի շատ նման է ենթակա անձի «հարձակմանը»:
Դմիտրո Դենկով, Տնտեսական ճշմարտություն
Բաժանորդագրվեք մեր ալիքներին՝ Telegram, facebook, Twitter, VC — Բաժնից միայն նոր դեմքեր Գաղտնագիր!